Відображення додаткових витрат на собівартість куплених товарів
Надходження товару від контрагента відображаємо документом «Надходження товарів і послуг». Створюємо новий документ в розділі «Покупки», заповнюємо:
Проводимо, отримуємо такі проводки:
Для відображення надходження додаткових витрат, які потрібно розподілити на собівартість товару, формуємо документ – «Надходження додаткових витрат». Знаходиться документ в меню «Покупки». Його можна формувати як самостійно, так і на підставі «Надходження товарів і послуг». Для введення на підставі вибираємо документ надходження і через кнопку «Створити на підставі» формуємо надходження дод. витрат:
У документі автоматично заповниться список куплених товарів, їх кількість і сума.
Заповнюємо контрагента, що надав послуги, вибираємо договір з контрагентом, в якому він вказаний, як постачальник. Суму додаткових витрат заповнюємо в графі – Сума без ПДВ. Зазначена сума автоматично розподілиться на товари. Якщо якась певна сума припадає на конкретну позицію товару, то таку суму вказуємо в графі з цим товаром в стовпці – Дод. витрати без ПДВ, вона розподілиться тільки на цей товар.
Сума витрат розподіляється на собівартість товару 2ма способами:
1.По сумі
2. По кількості.
Варіант вибирається в графі – Спосіб розподілу.
По сумі: ( загальна сума без ПДВ * сума товару) \ загальна сума по товарах
По кількості: ( загальна сума без ПДВ * кількість товару) \ загальна кількість товару
На підставі документа Надходження дод. витрат відображаються документи оплати і входить податкова накладна, робимо це за допомогою кнопки – Створити на підставі:
Після проведення документа, перевірити, що суми додаткових витрат лягли в собівартість товару, можна сформувавши оборотно-сальдову відомість за потрібною рахунку обліку:
