Як оформити розрахунок з підзвітною особою по банківській картці в програмі «Бухгалтерія 8», версія 2.0
Грошові кошти підзвітній особі можуть бути видані в безготівковій формі шляхом перерахування грошових коштів на картковий рахунок. Можливо перерахування на особисті банківські карти співробітників або на корпоративні банківські карти.
Використання особистих банківських карт співробітників.
Перерахування грошових коштів працівнику на особисту банківську карту оформляється документом «Списання з банківського рахунку» розділу «Банк»:
з видом операції «Перерахування підзвітній особі»:
Можливе перерахування сум як у гривнях, так і у валюті. Валюта підзвітності визначається валютою розрахункового рахунку в документі. Якщо вказано рахунок “311”- це підзвіт у гривні, і в реквізиті «Рахунок організації» стають доступними для вибору гривневі розрахункові рахунки, якщо вказано рахунок “312”- це підзвіт у валюті і в реквізиті “Рахунок організації” будуть доступні для вибору тільки валютні банківські рахунки:
Документ “Списання з банківського рахунку” формує таку проводку:
Далі необхідно відобразити витрати підзвітної особи документом “Авансовий звіт» з розділу” Банк і Каса»:
У нашому випадку, при розрахунку з підзвітною особою з використанням банківських карт в документі “Авансовий звіт” на закладці “Аванси” вказуються банківські платіжні документи:
Використання корпоративних банківських карт.
За допомогою корпоративних платіжних банківських карток можуть фінансуватися витрати на виконання деяких цивільно-правових дій та витрати фізичних осіб, які перебувають у трудових відносинах з таким підприємством. Карткові рахунки можуть бути відкриті як в гривнях, так і у валюті.
Факт перерахування підприємством коштів на рахунок-карту ще не означає, що підприємство видало ці кошти під звіт. Вони вважаються виданими під звіт тільки з того дня, коли перерахована сума списується з карткового рахунку.
Наприклад, при отриманні коштів в банкоматі, або при оплаті карткою, вони вважаються виданими під звіт і починається відлік часу, протягом якого довірена особа повинна відзвітувати за ними перед підприємством.
Як оформляються операції по обслуговуванню корпоративних банківських карт
Перерахування грошових коштів на спеціальний картковий рахунок при використанні розрахункової (дебетової) корпоративної карти відображається документом «Списання з банківського рахунку» з видом операції «Переказ на інший рахунок організації»:
Якщо підприємство користується кредитною банківською карткою, зарахування банківських коштів на спеціальний картковий рахунок оформляється документом “Надходження на банківський рахунок” з видом операції ” Розрахунки за кредитами та позиками:
Для відображення оплати послуг банку, пов’язаних з відкриттям і обслуговуванням спеціального карткового рахунку (грошові кошти перераховуються з розрахункового рахунку організації), використовується документ «Списання з банківського рахунку» з видом операції «Інше списання».
Як оформляються операції по відображенню витрат з корпоративних банківських карт
Якщо підзвітна особа сплачувала товари, послуги, роботи за допомогою корпоративної банківської карти, такі операції оформляються подібно операціями, витрати грошових коштів з особистих банківських карт співробітників.
Документом «Списання з банківського рахунку» з видом операції «Перерахування підзвітній особі» відображається факт витрачання грошових коштів підзвітною особою.
Документом «Авансовий звіт» відображаються витрати підзвітної особи, сплачені корпоративною банківською карткою. На закладці «Аванси» документа «Авансовий звіт» вказуються документи списання грошових коштів з корпоративного карткового рахунку.
Скористайтеся шансом вигідно оптимізувати ваш бізнес за допомогою нашого хмарного сервісу. Компанія Victoria IT Lab надає доступ до корпоративного сервісу SaaS, який сприяє швидкому розвитку бізнесу і економії ресурсів.
Ми забезпечуємо широкий спектр хмарних IT-послуг з високим ступенем захисту даних і на вигідних умовах. Серед них:
- оренда 1С;
- оренда хмарних серверів;
- оренда «Офіс 365»;
- оренда Word;
- оренда Exel.
Навіщо платити великі суми за пакети програм або додатків? Краще орендувати за набагато меншу ціну на потрібний термін і отримати додатково відмінну технічну підтримку 24/7/365.
Вашому бізнесу потрібно «друге дихання»? Звертайтеся!